上海农林职业技术学院（上海市农业学校）2022年度财务工作报告

上海农林职业技术学院（上海市农业学校）

2022年度财务工作报告

2022年，上海农林职业技术学院（上海市农业学校）（以下简称“学校”）财务工作在学校党政班子的正确领导下，加强学校内控建设，严守财经纪律，提高服务质量，做好各项资金保障，以严谨务实的工作作风为学院“双高”建设贡献力量。

第一部分：2022年学校收入和支出情况

一、2022年学校收入情况

学校2022年共收入25,916万元，其中：农林学院收入19,160.7万元，农业学校收入6,755.3万元。

（一）农林学院收入19,160.7万元，比上年增加2,976.9万元，其中：

1.财政补助收入16,777.6万元,占收入的87.6%，为学校主要收入来源，比上年增加3,216.1万元,增加的主要原因是本年增加了一流院校建设经费、专业群建设经费及新型高职院校建设经费等。

2.教育事业收入2,158.5万元，占收入的11.3%，比上年减少140万元，减少的原因主要是合作办班收入减少。

3.科研事业收入62.7万元，占收入的0.3%，比上年减少1万元。

4.其他收入（含财政性及非财政性专项经费）161.9万元，占收入的0.8%，比上年减少98.2万元，减少的主要原因是收到实拨专项经费减少。

（二）农业学校收入6,755.3万元，比上年增加246.5万元，其中：

1.财政补助收入6,591万元,占收入的97.6%，为学校主要收入来源，比上年增加346万元，增加的原因主要是人员经费增加。

2.教育事业收入145.2万元，占收入的2.1%，比上年减少39.8万元。

3.其他收入（含财政性及非财政性专项经费）19.1万元，占收入的0.3%，比上年减少59.7万元。

二、2022年学校支出情况

学校2022年共支出25,672.3万元，其中：农林学院支出18,890.3万元，农业学校支出6,782万元。

（一）农林学院2022年支出18,890.3万元,比上年增加1,876.1万元，按照经济分类，支出主要用于：

1.工资福利支出9,980.5万元，占总支出的52.8%，比上年增加1,876.1万元。比上年增加的主要原因是：教职工人数增加；由于政策性调整，基本工资、绩效工资及社会保障缴费增加。主要包括：基本工资支出1,185万元，津贴补贴支出141.1万元，绩效工资支出5,934.5万元，社会保障缴费及公积金支出2,656.5万元，临时工工资支出63.4万元。

2.对家庭和个人补助支出656.5万元，占总支出的3.5%，比上年减少113.3万元。主要包括：退休费15万元，医疗费支出21.6万元，助学金支出568.3万元,家庭经济困难学生疫情补贴32.05万元，其他对个人和家庭的补助支出19.55万元。

3.商品和服务支出6,008.3万元，占总支出的31.8%，比上年增加418.1万元。增加的主要原因是随着学校双高建设，各项重点工作推进，经费支出总量较上年有所增加。严控“三公经费”（公务用车购置及运行维护费、公务接待费、因公出国（境）费用）支出，因疫情原因，三公经费共支出8.9万元，较上年减少3.6万。

4.资本性支出2,245万元，占总支出的11.9%，比上年增加553.7万元。主要包括：办公设备购置支出248.5万元，专用设备购置支出1,294.6万元,信息网络及软件购置更新支出268.7万元，图书资料购置及资源库建设433.2万元。

（二）农业学校2022年支出6,782万元,比上年增加407.8万元，按照经济分类，支出主要用于：

1.工资福利支出2,569.5万元，占总支出的37.9%，比上年增加314.7万元。比上年增加的主要原因是：在职人数减少，但由于政策性调整，基本工资、绩效工资及社会保障缴费增加。主要包括：基本工资支出385.1万元，津贴补贴支出36.8万元，绩效工资支出1,444.6万元，社会保障缴费及公积金支出622.4万元，临时工工资支出80.6万元。

2.对家庭和个人补助支出368.7万元，占总支出的5.4%，比上年减少0.8万元。主要包括：离休费支出16.7万元，退休费支出72.7万元，抚恤金支出14万元，医疗费补助1.4万元,助学金支出252.5万元,其他对个人和家庭的补助支出11.4万元。

3.商品和服务支出3,691.2万元，占总支出的54.4%，比上年增加440.2万元。增加的主要原因是随着学校事业发展，各项支出有所增加。严控“三公经费”（公务用车购置及运行维护费、公务接待费、因公出国（境）费用）支出，因疫情原因，三公经费共支出13.2万元，较上年减少3.6万。

4.资本性支出152.6万元，占总支出的2.3%，比上年减少346.3万元。主要包括：办公设备购置支出97.7万元，专用设备购置支出26.9万元, 信息网络及软件购置更新支出7.8万元，图书资料购置及资源库建设20.2万元。

三、财务收支情况对比

（一）农林学院情况

1.2020-2022年度财务收支情况表（单位：万元）

2020-2022年学校加强财务管理，合理安排年度预算，保障重点，兼顾一般，提高资金使用效益，保障学校平稳运行，2020-2022年均有结余。

2.2020-2022年收入情况对比分析（单位：万元）

2020-2022年农林学院总收入逐年增加，主要原因有以下几点：一是学校积极争取财政拨款收入；二是积极申请专项经费，增加专业群建设经费、一流院校建设经费等；三是招生人数增加，同时采取了学生缴费与电子注册对接的措施，避免无理由欠费，学费及住宿费收入增加。

3. 2020-2022年支出情况对比分析（单位：万元）

2020-2022年农林学院人员经费逐年增加、日常公用支出及项目支出也有所增加。

4．2020-2022年在职人员经费支出表（单位：万元）

2020-2022年农林学院由于教职工人数增加29人、政策性调增及缴纳补充公积金，工资及社保人均及总量均有增加。

（二）农校情况

1.2020-2022年度财务收支情况表（单位：万元）

2020-2022年学校加强财务管理，合理安排年度预算，保障重点，兼顾一般，提高资金使用效益，保障学校平稳运行。

2.2020-2022年收入情况对比分析（单位：万元）

2020-2022年农校总收入逐年增加；教育收费减少的原因是五年一贯中职段学生归入农林学院，农校无新生；其他收入变动的主要原因是2020年食堂账目清理及弥补历年亏损。

3.2020-2022年支出情况对比分析（单位：万元）

2020-2022年农校人员经费逐年增加、日常公用支出及项目支出也有所增加。

4．2020-2022年在职人员经费支出表（单位：万元）

2020年至2022年农校教职工人数减少6人，由于政策性调增，人均工资及社保均有增加。

第二部分：2022年学校财务工作开展情况

一、统筹校内资金，切实保障疫情防控支出

财务处逐个协调梳理预计无法执行的项目经费，压减非刚性支出，为疫情防控经费做好充分的资金保障。全年调整增加3次疫情防控支出共620万，全力支持学校打赢疫情防控阻击战。

二、加强财务管理，提高资金使用效率

经费预算方面，加强项目库管理，全口径入库全校项目，发挥职能部门协同作用，保证出库项目可落地。财务处会同教务处、院办统筹入库项目，按要求成功申报新型高职院校项目、高水平建设项目。预算执行方面，多举措并举，保证专项经费执行与预算相匹配，资金使用合法、合规，两校预算执行率均超过99.7%。2022年两校结余较上年增加约500万元，为学校建设储备资金。

三、保障民生支出，优先确保学生资助资金及教职工工资福利待遇

2022年两校共发放国家助学金、上海市奖学金、减免学费等学生资助金共690万元。农林学院为5名学生减免学杂费，为49名学生发放一次性特殊困难补助,为641名家庭经济困难学生发放疫情补贴32万元，疫情期间为2913名学生退住宿费74万元；2022年在职人员经费支出12,406万元，占两校总支出48%，确保基本工资、绩效工资足额发放到位。

四、进一步加大内涵建设投入，保障学校高质量发展

学校财务坚持以教学为中心，不断加大教学及科研经费投入，保障教学运行各环节健康稳定发展。投入教学、科研经费达到4,382万元，实现逐年增长。投入信息网络、教学设备购置费1,668万元，图书资料购置及资源库建设453万，软件购置276万。教学经费的大量投入，促进了学校的教育教学和人才培养质量稳步提高。

五、加强财务监督,提高财务服务质量

本年制定财务决算管理办法、收入管理办法、调整规范收费工作领导小组、修订学生教育收费管理办法，进一步规范收入、支出管理。增设自助收退一体机，实现财务报销“全天候”、“零等待”式服务，便捷师生报销，获得老师好评。

第三部分：学校财务工作遇到的挑战及应对

随着职业教育的利好政策，我校的高质量发展迎来新机遇，作为经费保障的财务工作同时面临着挑战：一是不断推出的财政政策，如全面绩效管理、高校成本核算、财会监督和预算执行监督等，对我校资金使用的合规性、效率性要求更高，后续需进一步全面加强学校财务管理；二是资金压力持续增大，现有经费不能完全满足学校的高速发展。人员经费增量、基础设施建设、教学相配套的硬软件建设，均需大量资金投入。三是学校多渠道筹措资金能力弱，2022年全校横向课题收入到账33.9万元、社会服务等收入到账119万。

对于挑战，学校已采取多种措施进行积极应对：一是加强财务管理，推进绩效管理，压缩一般性支出，保障教学重点工作及民生，提高经费使用效率。二是积极申请财政专项经费，我校已申请4个专业群建设经费、新型高职建设经费，上海高水平高职学校建设经费。三是持续推进多渠道筹措资金，鼓励积极争取“四技服务”收入、科研成果转化收入、社会服务收入；推进成立教育发展基金会，争取捐赠收入及捐赠收入配比资金。

第四部分：2023年学校预算收入和支出编制情况

一、2023年学校预算收入编制情况

学校2023年预算收入25,755万元，其中：农林学院预算收入20,120.5万元，农业学校预算收入5,634.5万元。

1、农林学院2023年预算收入20,120.5万元，其中：财政拨款收入17,900.5万元，教育收费2,220万元。

2、农业学校2023年预算收入5,634.5万元，其中：财政拨款收入5,414.5万元，教育收费200万元。

二、2023年学校预算支出编制情况

学校2023年预算支出25,755万元，其中：农林学院预算支出20,120.5万元，农业学校预算支出5,634.5万元。

（一）农林学院2023年预算支出20,120.5万元，其中：

1.人员经费预算支出9,657万元，占总支出48%，主要包括：基本工资支出1,271.7万元，津贴补贴支出149.5万元，绩效工资支出5,319.3万元，社会保障缴费及公积金支出2,864.7万元,临时工工资51.8万元。

2.公用经费及项目经费预算支出10,463.4万元,占总支出52%。“三公经费”预算支出37.8万元；项目经费主要包括新型高职建设项目支出1,000万元，教育教学类经费支出1032.3万元，职业教育发展专项支出125万元,教科研保障经费120万元，学生资助补助经费支出503万元，维修及配套设备支出657.7万元，缴纳残疾人就业保障金56万元，师资队伍建设经费69万元，信息化建设经费173.8万元等，学生经费（含军训、宿舍环境提升）240.3万等。

（二）农业学校2023年预算支出5,634.5万元，其中：

1.人员经费预算支出2,221.5万元，占总支出39.4%，主要包括：基本工资支出354.9万元，国家规定津补贴35万元，绩效工资支出1,131.5万元，社会保障缴费支出629.6万元，离休人员经费12.9万元，临时工工资57.6元。

2.公用经费及项目经费预算支出3,413万元,占总支出60.6%。“三公经费”预算支出36.9万元；项目经费主要包括学生资助补助经费支出137.1万元，教育教学类经费90.8万元，职教集团工作推进经费106万，维修项目支出712.2万元，抚恤金支出69.2万元，退休经费68.3万元等。

第五部分：2023年学校财务主要工作

2023年财务处将继续以严谨、务实的工作作风，加强学校内控建设，严守财经纪律，做好各项资金保障。具体如下：

一、加强内控建设，推进财务管理提质增效

开展内控风险评估，并修订内部控制手册；督促落实对相关经济风险点进行控制；修订二级部门预算执行考核办法；制定财务内部控制制度。

二、加强项目库管理，科学合理编制2024年度预算

调整项目库管理系统，全口径入库学校项目，明确各类别项目校内评审要求，按照时间节点与各子项目库归口部门、发展规划处、质量处协同做好2024年项目入库工作，为2024年预算、双高建设储备高质量项目。

三、推进预算执行，提高资金使用效率

总结上年推进预算执行的经验和教训，继续采取限定政府采购完成时间、固定资产购置时间、统筹使用预算资金等措施，最大限度提高资金使用效率。沟通协调专项资金执行，提高资金执行率。

四、继续提高财务服务质量

修订报销指南，明确报销附件要求；在学校微信公众号中添加“财务报销指南”模块，便于师生随时了解财务报销规定；梳理最近上级及学校财务制度，印制财务制度汇编；开通报销单退单信息推送功能，梳理报销退单问题清单，并进行培训。实现学生收费系统与“一网通办”对接，方便学生缴费及收费票据下载。