上海市农业学校2017年财务工作报告
2017年，学校财务工作在市财政局、市教委和学校党政班子的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以服务教学、科研为工作重点，以建立健全财务制度、科学配置学院资源为工作手段，提高资金使用效果，提升财务服务能力，完成了年度既定的工作目标。
第一部分：2017年收入和执行情况
一、2017年收入情况
上海市农业学校2017年总收入5841.5万元（见图一），完成年初预算的106.8%。具体如下：
1、财政补助收入5773.2万元,占总收入的98.8%，比上年增加907.42万元。
2、事业收入46万元，占总收入的0.8%，比上年增加19.2万元。
3、其他收入0.9万元，占总收入的0.1%，比上年减少92.4万元。
4、拨入专款收入21.4万元，占总收入的0.3%，比上年增加16.3万元。主要包括：职教中心组工作经费、星光计划获奖奖金、免学费中央补助资金、离休干部特殊医疗经费等。
二、2017年支出情况
上海市农业学校2017年总支出6001.5万元，完成预算109.7%。具体如下：
1、按支出性质分类（见图二），人员经费支出2228.1万元，占总支出的37.1%；公用经费支出1585.4万元，占总支出的26.4%；项目经费支出2188.0万元，占总支出的36.5%。
2、按支出经济分类（见图三），工资福利支出2123.4万元，占总支出的35.4%；商品和服务支出2084.4万元，占总支出的34.7%；对家庭和个人补助支出231.9万元，占总支出的3.9%；其他资本性支出1561.8万元，占总支出的26%。具体如下：
（1）工资福利支出2123.4万元（见图四），其中：基本工资支出363.6万元，占工资福利支出的17.1%；国家规定津补贴支出43.9万元，占工资福利支出的2.1%；社会保障缴费支出449.3万元，占工资福利支出的21.2%；绩效工资支出906.6万元，占工资福利支出的42.7%；临时工工资支出360万元，占工资福利支出的16.9%。
（2）商品和服务支出2084.4万元，其中：“三公经费”（公务用车购置及运行维护费、公务接待费、因公出国（境）费用）支出33.3万元，完成预算90.2%。
（3）对家庭和个人补助支出231.9万元，其中：住房公积金支出75.0万元，离休费29.6万元，抚恤金5.2万元，医疗费0.1万元，助学金支出106.7万元,其他对个人和家庭的补助支出15.3万元。
（4）其他资本性支出1561.8万元，主要包括：房屋建筑物构建支出1234.3万元，专用设备购置支出260.4万元,信息网络及软件购置更新支出39.2万元，办公设备购置支出20.5万元，图书资料购置费等支出7.4万元。
三、2017年调整后的财政补助收入执行余额
2017年调整后的学校财政补助收入执行余额764.9万元，比上年增加15.7万元，上升2.1%。主要如下：
1、公用经费预算数为1925.3万元，执行率为81.3%，执行余额359.2万元，主要包括：学生实习实训交通费、临时用工劳务费、水电费、办公设备租赁等。见图五
2、项目经费预算数为2308.1万元，执行率为85.7%，余额329.1万元，主要包括：内涵建设经费、市级统筹引导实施的教育专项、学生经费等。见图六
四、2017年财务工作主要开展情况
2017年，在农校党政班子的关心支持下，我们严格按照事业单位财务管理的要求，加强财务制度建设，提升财务管理水平。坚持“量入为出、收支平衡”的原则，积极筹措和调配资金，重点保障民生和重大项目，全年顺利完成各项财务任务，保障学校全年工作顺利开展。
1、建长效管理机制，提升财务的有效管理。我们严格按照《事业单位财务规则》的要求，以制度建设为核心，全方位、全过程提升学校财务的有效管理。财务会计人员严格按照有关财务会计制度规定，以实际发生的经济业务事项为依据，做好各项日常会计核算工作。
2、学院对原有的各项财务制度进行了清理，制定和修订了《关于校内各级负责人经济责任制暂行规定》等财务管理制度。编印并发放了《2017年财务报销实用手册》，按照巡察整改的要求做到全院教职员工人手一册。2017年1—11月，公务卡强制结算目录执行率为99.33%，现金使用率为0.025%，较2016年有非常大的改进。
3、提高人员经费占比，保障各类民生支出。学校始终把解决好教职员工最关心、最直接、最现实的利益问题摆在重中之重，扎扎实实为民办实事，教职员工获得感更强了。其中，2017年全校人员经费共支出2228.1万元，比上年增加120.1万元，增长5.7%。
4、服务教学、科研工作，持续加大经费投入。2017年，学校投入到教学设备、材料等购置费用502.3万元，其中：专用设备购置费用260.4万元，专用材料费用174.8万元，信息网络及软件更新、图书资料购置费用46.6万元，办公设备费用20.5万元，学校教学条件进一步改善。
5、规范学生资助经费运作，帮困助学体系进一步完善。2017年，全校共发放助学金等各类学生经费106.6万元，其中：发放助学金66.9万元，发放奖学金12.8万元，为困难学生补助2.0万元，用于购买学生书簿费用24.9万元。所有学生免收学费。
2017年，学校财务工作虽然完成了各项任务，但依然存在一些不足：一是预算执行能力还需要进一步提高。二是公共实训中心项目还有自筹资金缺口，没有完成基建账户消户。
第二部分：2018年预算编制情况
2018年，学院预算编制将紧紧围绕学院年度工作总体要求和重点任务，聚焦保障重点支出，严格控制一般性支出，树立“过紧日子”的思想，实行“阳光财务”，推进中期财务规划，加强专项资金管理。
1、提高财务信息公开，严格按照《预算管理办法》开展预算编制工作。预算编制完全对照学校综合财力，通过“二上二下”的审批程序，做到收入支出平衡，量力而行，量财办事。
2、保障民生、保证重点项目资金安排。一是严格按照国家工资、社会保障及其他人员经费相关政策、规定及开支标准，优先安排人员经费、职工福利费。二是基于前三年公用经费预算执行情况，将2018年公用经费预算在2017年预算数的基础上压减近5%，压减资金用于保障职工绩效工资X项目。三是“三公经费”和会议费支出预算以2017年支出预算数为上限，严禁突破预算额度和支出标准。
3、强化预算约束，严格预算执行。建立“三重一大”决策考核评估制度和决策责任追究制度，牢固树立依法理财观念，提高预算管理水平，提高资金使用效益。
一、2018年财务预算收入情况
学校2018年预算总收入6084万元（见图七），其中：财政补助收入5892.0万元（含八项收入12.0万元）；中职学校住宿费收入40万元；事业收入30万元；其他收入122万元。
二、2018年预算支出编制情况
学校2018年预算总支出6084万元（见图八），其中：
1、人员经费预算支出2380.5万元占总支出39.1%，主要包括：基本工资支出361.9万元，国家规定津补贴支出42.9万元，绩效工资支出894.7万元，社会保障缴费支出601.9万元，临时工工资支出449.3万元，离休人员经费29.8万元。
2、公用经费预算支出2337.8万元, 占总支出38.4%，其中：“三公经费”和会议费支出39.2万元，占总支出0.6%。
3、项目经费预算支出1365.6万元,占总支出22.5%，主要包括：内涵建设经费专项支出417.6万元,占项目经费支出30.6%；学生经费专项支出216.0万元，占项目经费支出15.8%；基建及大型修缮经费专项支出500万元，占项目经费支出36.6%；市级统筹引导实施的教育专项支出150万元，占项目经费支出11.0%；离退休经费专项支出65.7万元，占项目经费支出4.8%。
在新的一年里，我们决心不断进取、与时俱进，以勤奋工作创造新业绩，以优质服务树立新形象，以高效管理再上新台阶，为保障学院全年工作的顺利开展而继续努力！