上海农林职业技术学院2017年度财务工作报告
2017年，学院财务工作在市财政局、市教委和学院党政班子的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以服务教学、科研为工作重点，以建立健全财务制度、科学配置学院资源为工作手段，提高资金使用效果，提升财务服务能力，完成了年度既定的工作目标。
第一部分：2017年收入和支出情况
一、2017年收入情况
学院2017年总收入14072.2万元（见图一），完成年初预算的113.5%。具体如下：
1、财政补助收入11068.6 万元,占总收入的78.7%，比上年减少229.4万元。
2、高等教育收费收入1761.1万元，占总收入的12.5%，比上年增加20.9万元。
3、其他教育事业收入378.9万元，占总收入的2.7%，比上年增加111万元。
4、科研事业收入183.3万元，占总收入的1.3%，比上年增加52.7万元。
5、拨入专款收入（含财政性及非财政性专项经费）666万元，占总收入的4.7%，比上年减少18.8万元。主要包括质量提升计划项目、国家奖、助、补资金项目和入伍、退伍军人专项补助资金项目等。
6、其他收入14.3万元，占总收入的0.1%，比上年增加3.9万元。
二、2017年支出情况
学院2017年总支出14168.6 万元，完成年初预算的114.3%。具体如下：
1、按支出性质分类（见图二），人员经费支出4487.6 万元，占总支出的31.7%；公用经费支出4337.1 万元，占总支出的30.6%；项目经费支出5343.9万元，占总支出的37.7%。
2、按支出经济分类（见图三），工资福利支出4345.1万元，占总支出的30.7%；商品和服务支出7127.6万元，占总支出的50.3%；对家庭和个人补助支出741.4万元，占总支出的5.2%；其他资本性支出1954.5万元，占总支出的13.8%。具体如下：
（1）工资福利支出4345.1万元（见图四），其中：基本工资支出672.9万元，占工资福利支出的15.5%；国家规定津补贴支出101.3万元，占工资福利支出的2.3%；社会保障缴费支出333.8万元，占工资福利支出的7.7%；绩效工资支出2187.6万元，占工资福利支出的50.4%；机关事业单位基本养老保险缴费500.4万元，占工资福利支出的11.5%；职业年金缴费206.4万元，占工资福利支出的4.7%，临时工工资支出342.7万元，占工资福利支出的7.9%。
（2）商品和服务支出7127.6万元，其中：“三公经费”支出30.2万元，节支12.6%。
（3）对家庭和个人补助支出741.4万元，其中：住房公积金支出176万元，医疗费支出29.3万元，助学金支出402.3万元,抚恤金支出3.8万元，其他对个人和家庭的补助支出130万元。
（4）其他资本性支出1954.5万元，主要包括：房屋建筑物购建518.8万元，专用设备购置支出1099.8万元,信息网络及软件购置更新支出239.3万元，办公设备购置支出70.3万元，图书资料购置26.3万元。
三、2017年调整后的财政补助收入执行余额
2017年调整后的学院财政补助收入执行余额832.9万元，比上年增加527.5万元。主要如下：
1、公用经费预算数4130.1万元，执行余额315.7万元，执行率为92.3%。主要包括：差旅费、本专科业务费、培训费、专用燃料费、实训基地季节工劳务费、五厍基地租赁费、外聘教师劳务费、会议费等。见图五
2、项目经费预算数为3572.8万元，执行余额517.2万元，执行率为85.5%。主要包括：两基两辅建设经费、内涵建设经费、创新发展行动计划、布局结构调整及功能完善补助经费等。见图六
四、2017年财务工作主要开展情况
2017年，在学院党政班子的关心支持下，我们严格按照高校财务管理的要求，加强财务制度建设，提升财务管理水平。坚持“量入为出、收支平衡”的原则，积极筹措和调配资金，重点保障民生和重大项目，全年顺利完成各项财务任务，保障学院全年工作顺利开展。
1、强化财经纪律，完善各项财务制度
2017年，学院对原有的各项财务制度进行了清理，制定和修订了《关于校内各级负责人经济责任制暂行规定》等财务管理制度。编印并发放了《2017年财务报销实用手册》，按照巡察整改的要求做到全院教职员工人手一册。2017年1—11月，公务卡强制结算目录执行率为99.33%，现金使用率为0.025%，较2016年有非常大的改进。
3、加强学生收费管理，做好奖贷学金的发放工作
根据往年学生欠缴学费比例过高的压力，学院加强了欠费学生的催缴工作，特别是对毕业班学生的催缴力度。通过每月向系部和欠费学生发放催缴通知，定期向教务处报送欠费学生名单等多种方法，不断提高学费、住宿费收缴率。截止2017年11月30日，欠缴学费共计87.3万元，较2016年下降近100万元。同时，财务处还积极配合学生处等相关部门，主动与金融机构联系，完成了2017年33名学生的助学贷款工作，完成了国家奖学金、励志奖学金、国家助学金的申请与发放工作。
3、强化预算管理，注重实施绩效
为了推进年度预算执行进度，学院财务工作实行“季报制”，每季度汇报和分析学院预算执行进度的财务运行形势，查找存在的问题和困难，提出应对措施。向教代会通报财务预决算报告，增强财务公开透明度和民主理财意识，让全院职工在关注自身经济利益的同时了解学院经济运行状况。根据市财政、市教委对年度预算编制工作的总体部署，学院顺利完成了2018年度预算编制“二上”工作。
4、完善财会工作机制，筑牢廉洁从政防线
学院严格执行财务“收支两条线”管理规定，做到应收尽收，应缴尽缴，实行“阳光财务”。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控“三公经费”和会议费支出标准和支出总额，2017年“三公经费”和会议费支出较2016年下降7.4%。全面推进维修工程类项目财务监理制度，有效控制项目投资总额。2017年，两校12个两基两辅和内涵建设项目全部聘请了专业造价咨询公司全程负责财务监理工作。同时，对13个50万元限额以下的维修设备类项目也聘请第三方开展了项目审价工作，决算价平均核减10%左右。
第二部分：2018年预算编制情况
2018年，学院预算编制将紧紧围绕学院年度工作总体要求和重点任务，聚焦保障重点支出，严格控制一般性支出，树立“过紧日子”的思想，实行“阳光财务”，推进中期财务规划，加强专项资金管理。
1、提高财务信息公开，严格按照《预算管理办法》开展预算编制工作。预算编制完全对照学院综合财力，通过“二上二下”的审批程序，做到收入支出平衡，量力而行，量财办事。
2、保障民生、保证重点项目资金安排。一是严格按照国家工资、社会保障及其他人员经费相关政策、规定及开支标准，优先安排人员经费、职工福利费。二是基于前三年公用经费预算执行情况，将2018年公用经费预算在2017年预算数的基础上压减近5%。三是“三公经费”和会议费支出预算以2017年支出预算数为上限，严禁突破预算额度和支出标准。四是重点安排浦东实训基地建设项目14个，预算经费2165万元，占项目预算经费的55.74%。
3、强化预算约束，严格预算执行。建立“三重一大”决策考核评估制度和决策责任追究制度，牢固树立依法理财观念，提高预算管理水平，加强学费收缴工作，提高资金使用效益。
二、2018年预算收入编制情况
学院2018年预算收入13209万元（见图七），其中：财政补助收入11459万元，比上年增加908万元，增长8.6%。高等教育收费收入1700万元，比上年减少100万元，减少5.6%。其他事业收入50万元。
二、2018年预算支出编制情况
学院2018年度预算支出13209万元（见图八），其中：
1、人员经费预算支出5039.5万元，占总支出38.2%。主要包括：基本工资支出678万元，国家规定津补贴支出102.3万元，绩效工资支出2209.7万元，社会保障缴费支出1384.9万元，临时工工资支出664.6万元。
2、公用经费预算支出4284.9
元, 占总支出32.4%。其中：“三公经费”和会议费支出59.6万元，占总支出1.3%。
3、项目经费预算支出3884.6
,占总支出29.4%。主要包括：内涵建设经费专项支出2302.7万元,占项目经费支出59.3%；两基两辅建设经费专项支出1062.4万元，占项目经费支出27.4%；学生奖助学金支出349.3万元，占项目经费支出9%。
在新的一年里，我们决心不断进取、与时俱进，以勤奋工作创造新业绩，以优质服务树立新形象，以高效管理再上新台阶，为保障学院全年工作的顺利开展而继续努力！